【要注意】ポイ活で確定申告しないとどうなる?トラブルを生む税金の問題と3つの注意点とは?

ポイ活確定申告しない ポイ活

ここ数年でポイ活という言葉が一気に広まっています。

  • NHKのクローズアップ現代
  • 日経ウーマン、サンキュ!

などのメディアで特集をされるようになってからポイ活を知り、ポイントサイトを利用する人が増加しています。

しかし、忘れてはいけないのが税金の問題です!

あいちゃん
あいちゃん

えっ!?でもポイントだよ!
現金に換金したら税金掛かるかもしれないけど、TポイントとかAmazonギフト券に買えちゃえば問題ないんじゃない?

実際に同じように考えている方も多いと思います。

しかし、実際問題どうなのでしょうか?

  • 現金化しなければ確定申告不要ではないのか?
  • ポイントも収入扱いだから一定金額稼いだら確定申告は必要だよ!

といったさまざまな意見がSNSでも飛び交っています。

気になるポイ活の税金問題について、深く切り込んで解説していきます!

ポイントサイトのポイント収入も一定金額を超えると「確定申告の対象」です。

この記事では、

  • 確定申告が必要になる条件やタイミング
  • 副業禁止の会社で副業がバレる仕組みと対策ポイント
  • 実は「楽天ポイント」や「Tポイント」も課税対象になる

など副収入を得る上で知っておくべき、税金の問題を詳しくご紹介します!

ポイ活(ポイントサイト)で稼いだポイント収入は雑所得になる!

税金問題収入雑所得

結論からいうとポイ活(ポイントサイト)で稼いだポイント収入は雑所得扱いです!

あいちゃん
あいちゃん

つまり、給与所得とは違う副業扱いになるってこと!?

あつしくん
あつしくん

んー。年間一定金額以上を稼いだら確定申告が必要になるってことだね!

その通りです!

あいちゃん
あいちゃん

でも、ポイントを現金化しなければ、確定申告はいらないんだよね?

実際に税理士ドットコムにも同様の相談が複数寄せられていました。

一部、相談内容と税理士の回答をご紹介させていただきます!

Q.ポイントサイトの確定申告について

確定申告の相談です。
ポイントサイトで商品券、電子マネーへの交換ができるものを利用しようと思っています。
他にも収入があり、確定申告が必要な状況ではあります。
ポイントサイトのポイントを商品券、電子マネーに交換した場合、確定申告が必要なのでしょうか。
宜しくお願いします。

A.税理士の回答

ポイントサイトの収入からそれを得るために要した必要経費を差し引いた金額を雑所得として確定申告が必要になります。
宜しくお願いします。

引用元:税理士ドットコムみんなの税務相談-ポイントサイトの確定申告について

実際に税理士の見解としても、ポイントサイトで稼いだ「ポイント収入」は換金方法に限らず、雑所得扱いとなるということです。

あいちゃん
あいちゃん

えー!なんで!?

楽天とかでも買い物したらポイント付くじゃん!
同じポイントなのに何が違うの?

考え方としては、ポイントサイトのポイントは

  • 案件利用
  • 広告クリックや動画視聴
  • アンケート回答

などさまざまな作業を行ってポイントを還元してもらう仕組みです。

つまり、一定の仕事をしたことによる「対価」として見なされるようです。

あいちゃん
あいちゃん

なるほどね!
ポイントサイトの収入は、ポイントを何に交換するかとか関係なく雑所得になるんだね

あつしくん
あつしくん

つまり、一定金額以上稼いだら確定申告が必要ってことだね!

年間所得が20万円以上になった場合は確定申告が必要

サラリーマンやOLの方のように、本業で収入がある方のケースを見ていきましょう!

国税庁が定めている法令によると

[平成30年4月1日現在法令等]
1 給与の年間収入金額が2,000万円を超える人
2 1か所から給与の支払を受けている人で、給与所得及び退職所得以外の所得の金額の合計額が20万円を超える人
3 2か所以上から給与の支払を受けている人で、主たる給与以外の給与の収入金額と給与所得及び退職所得以外の所得の金額の合計額が20万円を超える人
(注) 給与所得の収入金額から、雑損控除、医療費控除、寄附金控除、基礎控除以外の各所得控除の合計額を差し引いた金額が150万円以下で、給与所得及び退職所得以外の所得の金額の合計額が20万円以下の人は、申告の必要はありません。
4 同族会社の役員などで、その同族会社から貸付金の利子や資産の賃貸料などを受け取っている人
5 災害減免法により源泉徴収の猶予などを受けている人
6 源泉徴収義務のない者から給与等の支払を受けている人
7 退職所得について正規の方法で税額を計算した場合に、その税額が源泉徴収された金額よりも多くなる人

引用元:国税庁-No.1900 給与所得者で確定申告が必要な人

あつしくん
あつしくん

あー!目がチカチカする!!

国が出す文面ってわかりにくいんだよなぁ

あいちゃん
あいちゃん

わからない!見るのムリ!要約して!

要するに、本業の収入以外に雑所得が年間20万円以上ある人は、確定申告してねということです!

雑所得が20万円以下であっても

  • 医療費控除
  • 住宅ローン控除
  • ふるさと納税

など別の事情で確定申告をする場合「雑所得が20万円未満」でも、副収入の申告を合わせて行う必要があります。

あいちゃん
あいちゃん

内容を入力してください。へぇー!確定申告のルールにもいろいろあるんだね。
ふるさと納税やってるから覚えとこ!

無職・専業主婦は年間所得が38万円以上になった場合は確定申告が必要

無職・専業主婦といった収入が無い方の場合、確定申告が必要な条件が少し変わります。

収入が無い方の場合は、ポイントサイトの収入が年間38万円以下であれば確定申告が不要となります。

あつしくん
あつしくん

なるほど!

その人の収入状況によって、確定申告の条件が変わるからだね!

あいちゃん
あいちゃん

ポイントサイトの換金を現金にしなければ、確定申告はいらないって思ってたからね~。

確定申告しないと脱税!?現金化しなければ問題なしは嘘!

脱税

税理士からの回答もあったように、ポイ活で収入(ポイント)は現金化だけでなく、

商品券や電子マネーに交換した場合でも確定申告が必要

ということがわかりました。

実際に課税対象となる副収入には、具体的にどんなものがあるのかを深堀してみていきましょう!

課税対象となる副収入とは?

課税対象となる副収入は意外と多いです。

たとえば、

  • 楽天やYahoo!のポイント
  • ポイントサイトで得たポイント
  • アンケート回答やモニターなどで得たポイント
  • 楽天ROOM(楽天アフィリエイト)で得たポイント

など、どんなポイントであっても課税対象になるようです。

あつしくん
あつしくん

えっ!?じゃあ、Tポイントも楽天ポイントみたいなお店を利用して還元されるポイントも課税対象ってこと?

厳密にいえば、課税対象ですが

「実際に課税されるのか?」

と言われると別の話となります。

あいちゃん
あいちゃん

んー。コンガラガッテキタ…。噛み砕いて説明して!!

簡単に説明すると、楽天ポイントとポイントサイトのポイントは『税金の区分』が別なんです!

  • 楽天やYahoo!などのポイント(一時所得)
  • ポイントサイトで得たポイント(雑所得)
  • アンケート回答やモニターなどで得たポイント(雑所得)
  • 楽天ROOM(楽天アフィリエイト)で得たポイント(雑所得)
あつしくん
あつしくん

一時所得と雑所得で税収の仕組みが違うからだね!

あいちゃん
あいちゃん

一時所得と雑所得ってどう違うんだっけ?

一時所得とは、営利を目的とする継続的行為から生じた所得以外の所得で、労務や役務の対価としての性質や資産の譲渡による対価としての性質を有しない一時の所得をいいます。
この所得には、次のようなものがあります。

(1) 懸賞や福引きの賞金品(業務に関して受けるものを除きます。)
(2) 競馬や競輪の払戻金
(3) 生命保険の一時金(業務に関して受けるものを除きます。)や損害保険の満期返戻金等
(4) 法人から贈与された金品(業務に関して受けるもの、継続的に受けるものは除きます。)
(5) 遺失物拾得者や埋蔵物発見者の受ける報労金等

引用元:国税庁-No.1490 一時所得

雑所得とは、他の9種類の所得のいずれにも当たらない所得をいい、公的年金等、非営業用貸金の利子、著述家や作家以外の人が受ける原稿料や印税、講演料や放送謝金などが該当します。

引用元:国税庁-No.1500 雑所得

違いを簡単に説明すると、楽天やYahoo!ショッピングを利用した際に還元されるポイントは、企業からの「贈与」扱いになるため、「一時所得」扱いです。

それ以外のものは、ポイントサイトの利用やアンケート回答などは、広告クリックやアンケート回答対価(見返り)として、ポイントをもらっているため「雑所得」扱いです。

あつしくん
あつしくん

つまり・・・

  • サービスの一環としてポイントを無償でもらうのか?
  • 対価に対する見返りとしてポイントをもらうのか?

の違いってことだね!

あいちゃん
あいちゃん

でもポイントも課税対象って、なんか納得いかないなぁ!

だって税金払わなきゃいけないんでしょ?

安心してください!

ほとんどの方は、一時所得となるポイント付与で税金を払う必要はありません。

一時所得の課税の場合は、以下のような計算方法です。

所得の計算方法
一時所得の金額は、次のように算式します。

総収入金額-収入を得るために支出した金額(注)-特別控除額(最高50万円)=一時所得の金額

(注)その収入を生じた行為をするため、又は、その収入を生じた原因の発生に伴い、直接要した金額に限ります。

引用元:国税庁-No.1490 一時所得

-特別控除額(最高50万円)を差し引くことがポイントです!

あいちゃん
あいちゃん

つまり、一時所得は-50万円からスタートするってことね!

あつしくん
あつしくん

直接使った金額(ポイント)に限るってことは、実際に使ったポイント数が課税対象になるってことだから・・・

年間50万円で超えるポイントを利用しない限り、一時所得=ゼロ

という扱いになります!

よって課税対象であっても、実際に課税されることはまずないでしょうね!

あいちゃん
あいちゃん

んー。ややこしいけど、覚えておけば何の問題もなさそうだね!

税金の仕組みは難しいですが、簡単な予備知識として頭の片隅にでも置いておきましょう!

ポイ活が収入として扱われるタイミングは?

ポイ活でよく使われるポイントサイト。

付与されるポイントが収入として扱われるタイミングは、いつになるのかを明確にしましょう!

あつしくん
あつしくん

累計で20万円以上ポイントを貯めてきたけど、まだ換金したことが無い人向けの情報だね!

その通りです!

もしポイントがサイト内で付与された際に、収入対象とされた場合はどうなるでしょう?

あいちゃん
あいちゃん

えっと・・・確定申告してなかったら「申告漏れ」ってこと?

実はこのタイミングについては、非常に曖昧です。

税務職員に聞いた体験談を記載しているサイトがいくつかあるのですが、

どれも回答がバラバラ

です。

あつしくん
あつしくん

そ、それは困る!税務署の人によって見解が分かれるってこと?

もちろん、質問者の聞き方によって、意図がうまく伝わらずに回答に若干のバラつきが出てしまうこともあるでしょう。

しかし、税金に関することなので不明確のままでは困ります。

国税庁の見解を元に、この点を明確にしておきましょう!

国税庁の見解によると

(6)所得の発生時期

ポイントプログラムは、受贈者たるポイント保有者の特典の請求等の意思表示を停止条件とする贈与契約と考えられるので、ポイントによる経済的利益は、停止条件が成就した時、即ち、ポイント保有者がポイントを使用して特典の請求等をした時に得られることから、課税されるべき所得としての認識時期はポイントの使用時であると考えられる。

引用元:国税庁-企業が提供するポイントプログラムの加入者(個人)に係る所得税の課税関係について

あつしくん
あつしくん

んー!!相変わらずわかりにくいぞ…。国税庁…。

あいちゃん
あいちゃん

お願い!要約して~!

国税庁の見解によると

課税されるべき所得としての認識時期はポイントの使用時

ということ。

よって課税のタイミングは、ポイントサイトのポイントを現金や電子マネー、商品券などに「交換したとき」ということです!

ここまでのまとめ

  • ポイントサイトのポイントは換金方法問わず「雑所得扱い」
  • 所得としてカウントされるのはポイント交換をしたとき
  • 「Tポイント」や「楽天ポイント」なども一時所得扱い
    ※ただし課税対象は年間50万円分以上使用した場合

ポイ活の収入は会社にバレる?あなたの会社は副業禁止?副業OK?

収入は会社にバレる

ポイ活をしている方は専業主婦に限らず、OL・サラリーマン・学生と多岐に渡ります。

とくにOLやサラリーマンの方で、

年間20万円以上稼ぐ

ということは稀なので確定申告をしない方がほとんどです。

実際に会社では副業が禁止されてるけど、ポイ活しているという人は意外と多いと思います。

あつしくん
あつしくん

でも、本当にバレないか心配なんだよなぁ~

と気になっている人のために、副業が会社にバレる仕組みを細かくご紹介します!

これを理解しておけば、安心ですよ!

そもそも秘密にしてるのにどうして副業がバレるのか?仕組みは?

副業禁止の会社で副業をしているサラリーマンは、意外と多いです。

手軽さからポイントサイトを利用する方が増えてきています。

あいちゃん
あいちゃん

給料あげてくれないんだから、副業くらい認めてあげて~!

あつしくん
あつしくん

大手企業は副業OKのところも増えてきているけど、多くの企業は副業禁止にしてることが多いもんね!

そうですね!

まだまだ副業禁止の会社は多いです。

ポイントサイトを積極的に活用している人の中には、年間20万円以上稼いだことで、会社に副業が見つかり、トラブルに発展したというケースもあるようです。

あつしくん
あつしくん

う~ん、それは困るね!どうにかならないのかな?

もちろん、ポイントさえ押さえておけばOKです!

あいちゃん
あいちゃん

あれっ!?そもそも副業って、何で会社にバレるんだっけ?

会社に副業がバレる主な原因となるのは

  • 住民税の通知が会社に行く

といった理由が考えられます。

あつしくん
あつしくん

それはどうしたら避けられるの?

副業で増額した住民税の通知が

なぜ、役所から会社に送られるのか?

その仕組みを理解しましょう!

確定申告後、追加で発生する住民税の納付方法は、2種類あります。

  • 毎月の給与から住民税が天引きされることを「特別徴収」
  • 納付書にて支払う事を「普通徴収」

※徴収方法は確定申告時に選択可能

住民税の通知が会社に送られるのを防ぐためには「普通徴収」を選択し、自分で役所に直接納めればいいのです!

確定申告をする際に、「給与所得以外の住民税の徴収方法の選択」の欄に

自分で納付

を選択しておけばOKです!

■記載例

住民税に関する事項

引用元:柏市オフィシャルウェブサイト-納税の方法(普通徴収、給与からの特別徴収・公的年金からの特別徴収)

あつしくん
あつしくん

よかった!これでおれみたいに本業がある人も安心だね!

せっかく確定申告をしても、特別徴収を選択してしまったことで

会社に副収入がバレてしまいトラブルになった!

という人が一定数いるようですので、確定申告時は気をつけましょう!

あいちゃん
あいちゃん

でも、確定申告自体をしたことがないんだけど、確定申告って難しくないの?

  • 確定申告をする際に必要なもの
  • 確定申告初心者向けの情報

を以下にまとめておきました!

気になることがある方は、事前に確認しておきましょう!

確定申告をする際に必要なものは?

必要なものは

確定申告に必要なものを以下にまとめておきました!

確定申告をする予定がある人は、しっかりと確認しておきましょう!

  • 確定申告のやり方に不安がある
  • よくわからない

という方は必要書類をそろえて、無料相談会へ参加しましょう!

確定申告に必要なもの

確定申告の際には、

  • 国税庁のHPで作成できる申告書
  • 本人確認書類(マイナンバーカードor通知カード、運転免許証など身元が確認できるもの)
  • 印鑑(朱肉を使う印鑑が必要)口座振替の申込をされる方は銀行の届出印も必要
  • 口座番号がわかるもの(所得税を口座振替で納付する場合・還付金を口座振込で受領する場合に必要)
  • 所得を明らかにできる書類
    給与・報酬・賃金・年金等がある方:源泉徴収票(原本)、支払調書(原本)
    事業所得や不動産所得がある方:青色申告決算書(白色申告者の場合は収支内訳書)
    配当・一時・雑所得のある方:その所得の内容を証明する書類
    株の取り引きを行っている方:年間取引計算書
    土地や建物の譲渡があった方:譲渡時の売買契約書、購入時点の契約書、仲介手数料や印紙代の領収書等
  • 医療費が年間10万円を超えた人(医療費の明細書・交通費明細書など)
  • 住宅ローン控除を初めて受ける人(2年目以降は年末調整で可能)
    住宅借入金等特別控除額の計算明細書
    住民票の写し
    売買契約書の写し
    登記事項証明書の原本
    金融機関の住宅ローンの「残高証明書」
  • 寄附をした人
    ふるさと納税などで寄附した団体などから交付された寄附金の受領証
    法人や信託が適格であることなどの証明書又は認定証の写し

が必要になります。

あいちゃん
あいちゃん

めちゃめちゃ、多いな…!

あつしくん
あつしくん

でも、ほとんどがすぐに用意できるものばかりだね!

ポイ活の収入には記録をつけよう!

ポイントサイトなどは、ポイント付与の履歴を半年間程度しか見れないサイトが多いです。

確定申告時に1年間の収入を調べようと思っても、詳細を調べられないと困りますよね!

毎月ポイントサイトで収入を得ている人は、収入記録を付けましょう!

確定申告の時期は?

確定申告の申告時期は、2月16日から3月15日までの1ヶ月間です。
※ただし開始日・終了日が土曜日・日曜日の場合は翌月曜日

あいちゃん
あいちゃん

結構、期間が短いんだね・・・。

申告期間は1ヶ月間しかありませんので、早めに書類を作成して申告をするようにしましょう。

  • 確定申告の書類作成方法がわからない!
  • 確定申告がはじめてで不安!

という方は、都道府県ごとに開催されている「無料相談会」に参加しましょう!

税務署の方が確定申告やり方を優しく教えてくれますのでオススメ!

あいちゃん
あいちゃん

無料相談会があるなら、それを利用しよう♪

基本、平日に行われているのですが

申告期間中に2回だけ「土日・祝日」の開催があります』。

日程は国税庁のHPより、各都道府県ごとで設定されていますの。

平日は仕事で行けない!

という人は、その機会を利用しましょう!

土日・祝日の無料相談会は、非常に混雑します!

「9時から受付開始」ですが、受付開始時間に会場に行くと2時間待ちは当たり前です。

土日の無料相談会を利用する場合は、受付開始よりも前に余裕を持って会場へ行くことをオススメします!

ポイ活はじめるならハピタス

ポイ活確定申告まとめ

以上の順でご紹介させていただきました!

■確定申告が必要な人ポイ活などの収入から必要経費を引いた金額が

  • 給与所得がある人:20万円以上収入がある場合
  • 無職・専業主婦(夫)など給与所得がない人:38万円以上収入がある場合

となります。

ポイントサイトの収入は、過去半年程度までしか収入記録を遡れないことが多いため、しっかりと記録を取り、確定申告に備えましょう!

副業禁止の会社でこっそりポイ活を利用されている方は、確定申告の際に「給与所得以外の住民税の徴収方法の選択」の際に

『自分で納付』

に印を付け忘れないように注意しましょう!